Проводки / Сальдо по операции

В форме Проводки по операции / сальдо по операции приводятся загруженные из бухгалтерской программы данные бухгалтерского учета, объединенные по виду операции.

Форма Проводки по операции / Сальдо по операции может быть открыта несколькими способами:

• В панели инструментов формы Операции нажмите на кнопку Данные бухчета.
  

  Виды операций

  ×
• В панели инструментов формы Карточка операции нажмите на кнопку Данные бухчета.

	Карточка	Открытие формы с подробной информацией о проводке (остатку по счету), информации о выявленных ошибках
	Проверяемые элементы / Переместить в ключевые элементы	Текущая запись или отмеченные записи перемещаются в ключевые элементы и по ним устанавливается пиктограмма
	Проверяемые элементы / Исключить из проверяемых элементов	Исключение ключевых элементов из состава проверяемых элементов. Элемент может быть исключен из состава проверяемых элементов до момента отметки записи как проверенного элемента (пункт Результат проверки)
	Проверяемые элементы / Выборочное исследование	Запуск выборочного исследования. Пункт приводится в формах Проводки по операции и Сальдо по операции. Данные формы открываются из модуля Операции
	Проверяемые элементы / Экстраполировать	Экстраполяция выявленных нарушений на проверяемую совокупность. Выполняется после отбора элементов статистической выборки и документирования выявленных нарушений. По результатам экстраполяции формируется отчет "Статистика проверяемой совокупности"
	Результат проверки / Ошибок не выявлено	Отметка о проверке элементов при отсутствии выявленных нарушений
	Результат проверки / Добавить нарушение	Внесение нарушения по выбранным записям с использованием мастера внесения нарушения
	Результат проверки / Отменить проверку	Отмена результата проверки операции, по которой не было выявлено нарушений. После отмены проверки строка может быть исключена из ключевых элементов при нажатии на кнопку Проверяемые элементы / Исключить из проверяемых элементов.
	Создать документ	Производится создание рабочего документа по шаблону, настроенному в справочнике, с использованием мастера формирования документа
	Еще / Карточка операции	Открытие карточки операции
	Еще / Удалить	Удаление строки. Поддерживается групповое удаление записей, выделенных комбинацией клавиш на клавиатуре
	Еще / Сводная таблица	Формирование сводной таблицы
	Отчет	Формирование отчета (рабочего документа) по данным бухгалтерского учета по стандартному шаблону
	Печать	Вывод отображаемых колонок в таблице для печати и сохранения во внешний файл

В таблице Проводки / Сальдо часть полей приводятся в таблице по умолчанию. Дополнительные поля настраиваются пользователем.

Порядок настройки колонок таблицы

Бесплатные обучающие вебинары по IT Audit Ответим на вопросы действующих и потенциальных пользователей. Покажем работу программы и рабочие документы по МСА. Записаться на вебинар по программе IT Audit

• С использованием панели поиска в форме Проводки / Сальдо отберите необходимые данные бухгалтерского учета.
• В панели инструментов нажмите на кнопку Карточка. Откроется форма с детальной информацией по проводке (остатку по счету).
  

  Карточка проводки

  ×

Просмотр дополнительной информации по операции в программе 1С

При условии настройки интеграции программы IT Audit и 1С (в проекте по аудиту пункт меню Исходные данные / Подключение к 1С) предусмотрена возможность просмотра документа 1С.

• В форме Проводки / Сальдо отберите необходимые данные бухгалтерского учета с использованием Панели поиска (например, записи по необходимой корреспонденции, счету, аналитике и т.д.).
• Установите курсор мыши на необходимой строке. Нажмите правую клавишу мыши и в контекстном меню выберите пункт Карточка 1С. Откроется документ в интерфейсе 1С.

  Документ 1С не открывается? Решение типовых ошибок

  

  Документ в интерфейсе 1С

  ×

Настройка интеграция 1С и IT Audit для проверки данных бухчета | Видео

Заполнение рабочих документов в IT Audit. Создание собственных документов | Вебинар

Чтобы отобрать соответствующие критериям поиска данные бухгалтерского учета, в Панели поиска:

• Установите флажок в поле, по которому будет производится поиск.
• Введите необходимые параметры поиска.
• Нажмите на кнопку Поиск.

Очистка полей панели поиска производится при нажатии на кнопку Очистить.

Поиск по проводкам

• период
• счет Дт, счет Кт
• аналитика Дт 1, 2, 3
• аналитика Кт 1, 2, 3
• сумма по модулю - используется для отбора записей больше или меньше заданного значения
• проверенные - отбор проводок, по которым установлен результат проверок: ошибок не выявлено или задокументировано нарушение

Панель поиска проводок

×

Поиск по сальдо

Поиск по совокупности / Проверяемые элементы

В состав проверяемых элементов входят данные бухгалтерского учета, отмеченные пиктограммой:

• ключевые элементы (нестатистическая выборка)
• элементы, превышающие существенность
• элементы статистической выборки

• включены в операцию. При установке флажка будет доступна возможность выбора операции, по которой необходимо отобрать записи
• не включены ни в одну операцию - применяется для отбора записей, которые не включены ни в одну операцию (пункт меню Операции). Данные записи можно дополнительно проанализировать и создать по ним необходимые виды операций

Панель поиска проводок / отбор по операциям

×

Принцип отбора специфических элементов закреплен в п. A54 МСА 500 "Аудиторские доказательства". В основном отбор специфических элементов основан на профессиональном суждении Для проверки объектов сверх определенной суммы применяется нестатистическая выборка

Данный способ отбора проверяемых элементов применяется для отбора элементов, по которым планируется проведение нестатистической выборки. В дальнейшем, по отобранным данным проводится проверка и документируются выявленные ошибки. Ключевые элементы входят в состав проверяемых элементов.

• С использованием панели поиска в форме "Проводки по операции / Сальдо по операции" отберите необходимые данные бухгалтерского учета.
• Клавишами на клавиатуре выделите необходимые строки, подлежащие включению в ключевые элементы.
• В панели инструментов таблицы "Проводки по операции / Сальдо по операции" нажмите на кнопку Проверяемые элементы / Переместить в ключевые. Выделенные строки будут отмечены пиктограммой .

Данный способ отбора проверяемых элементов применяется для отбора элементов, по которым планируется проведение нестатистической выборки. В дальнейшем, по отобранным данным проводится проверка и документируются выявленные ошибки.

• С использованием панели поиска в форме "Проводки по операции / Сальдо по операции" отберите необходимые данные бухгалтерского учета.
• В панели инструментов формы "Проводки по операции / Сальдо по операции" нажмите на кнопку Результат проверки и выберите необходимый пункт:

  	Результат проверки / Ошибок не выявлено	Отметка о проверке элементов при отсутствии выявленных нарушений. По строке будет установлена пиктограмма
  	Результат проверки / Добавить нарушение	Внесение нарушения по выбранным записям с использованием мастера внесения нарушения. По строке будет установлена пиктограмма

Заполнение рабочих документов данными бухучета в IT Audit | Видео

По данным таблицы "Проводки по операции / Сальдо по операции" рабочий документ аудитора может создаваться несколькими способами:

1. Выгрузка проводок и сальдо по стандартному шаблону

Данные бухгалтерского учета выгружаются в редактор Excel Viewer. Шаблон документа единый по всем операциям / остаткам.

Порядок создания рабочего документа по стандартной форме описан на странице Создание документа по данным бухгалтерского учета по стандатному шаблону.

2. Выгрузка проводок и сальдо по шаблону документа, настроенному в справочнике

Данные бухгалтерского учета выгружаются в редактор Excel Viewer. Шаблон документа настраивается в справочнике Типовые процедуры.

Шаблоны документов могут быть созданы пользователями самостоятельно в собственной методике аудита.

Порядок создания рабочего документа по индивидуальному документу описан на странице Создание документа по данным бухгалтерского учета по индивидуальному документу.

По данным бухгалтерского учета (проводки, сальдо) производится документирование вопросов к членам аудиторской группы у руководителя задания, а также при проведении обзорной проверки качества выполнения задания.

• С использованием Панели поиска в форме Проводки / Сальдо отберите необходимые данные бухгалтерского учета.
• Установите курсор мыши на необходимой строке. Нажмите правую клавишу мыши и в контекстном меню выберите пункт Задачи.
• В панели инструментов открывшейся формы Задачи нажмите на кнопку Добавить. Откроется форма Создание задачи.
  

  Создание задачи

  ×
• В открывшейся форме заполните следующие поля:

  Содержание задачи	Введите содержание задачи
  Исполнитель	Выберите необходимого исполнителя задачи
  Крайний срок (дедлайн)	При необходимости введите планируемую дату и время окончания выполнения задачи

  Список всех задач по проекту приводится в модуле Задачи.

См. также

Операции

Создание операции

Карточка операции

Выборочное исследование

Бесплатные обучающие вебинары по IT Audit Ответим на вопросы действующих и потенциальных пользователей. Покажем работу программы и рабочие документы по МСА. Записаться на вебинар по программе IT Audit