Выгрузка и загрузка данных бухучета в IT Audit
Данные бухучета загружаются в программу с целью:
- проведения выборочного исследования (нестатистическая и статистическая аудиторская выборка)
- автоматического заполнения рабочих документов загруженными данными бухучета
- документирования ошибок по проводкам, сальдо
1. Выгрузка данных бухучета из 1С с использованием внешних обработок
Данные бухгалтерского учета могут быть выгружены из 1С 8.3 с использованем внешних обработок. Выгруженные данные (проводки, сальдо) загружаются в программу IT Audit. Данные могут быть выгружены из 1С за аудируемый период в полном объеме или настроена выгрузка только по определенному счету.
Преимущества выгрузки данных с использованием внешней обработки 1С
- Высокая скорость работы на больших объемах данных (несколько сотен тысяч операций).
- Возможность работы в программе IT Audit с данными бухучета без постоянного подключения к 1С: Предприятие.
2. Импорт проводок (остатков) из файла Excel
Программа IT Audit позволяет загружать данные бухгалтерского учета (проводки, сальдо, ОСВ) из файла Excel.
Загрузка данных из файла Excel рекомендуется в следующих случаях:
- аудитору не позволяют скопировать базу 1С
- администратором 1С запрещено использовать внешние обработчики
- аудитор имеет возможность выгрузить данные бухучета только в отчеты 1С (отчет по проводкам, карточка счета, ОСВ по счету)
- аудируемое лицо использует программу для ведения бухучета, отличную от 1С
Выгрузка проводок из конфигурации 3.0 программы 1С в Excel
3. Конвертер отчетов 1С
Модуль Конвертер отчетов 1С позволяет преобразовать стандартные отчеты 1С (отчет по проводкам, карточка счета, ОСВ по счету, ОСВ) к "плоскому" виду, в том числе разделить аналитику в объединенных ячейках файла Excel. Для загрузки выгруженного из 1С журнала проводок конвертация данных не требуется.
Сконвертированные данные (проводки, остатки, ОСВ) в файле Excel могут быть загружены в программу для подготовки рабочих документов и формирования аудиторской выборки.
Загрузка ОСВ. Проверка правильности формирования отчетности
На основании файла Excel или данных ОСВ с использованием модуля Шлюз 1С производится загрузка ОСВ.
Данные ОСВ используются для заполнения рабочих документов "Сверка данных ФБО с данными бухгалтерского учета" по разным разделам аудита и проверки правильности формирования отчетности (процедура "Проверка точности формирования бухгалтерской отчетности").
Данные из ОСВ могут быть вставлены в собственные рабочие документы с использованием формулы ОСВЗНАЧ (например, =ОСВЗНАЧ(2020;12;"01.01";"СальдоКонецДебет";"БУ").
4. Интеграция программы IT Audit и 1С
Программа IT Audit интегрирована с программой 1С: Предприятие 8.3. Работа в режиме интеграции напоминает работу в 1С.
Преимущества интеграции программы IT Audit и 1С
- Привычный интерфейс работы с данными бухгалтерского учета и формирования отчетов: ОСВ, ОСВ по счету, отчет по проводкам, карточка счета, анализ счета. Отбор проверяемых операций может производиться непосредственно из сформированных отчетов.
- Удобство отбора и высокая скорость работы при отборе крупных и специфических операций. Например, необходимо отобрать крупные операции или операции, превышающие уровень существенности.
- Высокая скорость работы при небольшом объеме операций по счету (до нескольких десятков тысяч). Если операций значительно больше, то может использоваться режим выгрузки данных с использованием внешней обработки
- По отобранным для проверки операциям, в том числе и по результатам выборки, открывается документ в программе 1С
При настройке подключения к 1С: Предприятие выбирается платформа 1С 8.3, параметры авторизации и файл внешней обработки, отвечающий за интеграцию. Дальнейшая работа напоминает работу с программой 1С.
После подключения к программе доступна возможность формирования следующих отчетов:
- оборотно-сальдовая ведомость
- оборотно-сальдовая ведомость по счету
- карточка счета
- отчет по проводкам
- анализ счета
- анализ аналитики (субконто
Как загрузка данных бухучета в IT Audit экономит время аудитора?
| Возможности программы IT Audit | Традиционный способ работы аудитора без программы | Экономия времени в день |
| Формирование статистической выборки | Аудитор либо вообще не оформляет результаты выборки, либо вручную отбирает элементы выборки по таблице случайных чисел или циклическим способом. В день аудитор может проводить 1-3 выборки | 40-60 мин. |
| Заполнение рабочего документа данными бухучета | Аудитор сохраняет файл с операциями из 1С в файл Excel. Для составления рабочего документа аудитор дополнительно заполняет "шапку документа" данными аудируемого лица и информацией об исполнителе (наименование клиента, договор, дата заполнения, должность иполнителя, ФИО исполнителя, руководитель аудиторской группы и т.д.). В день аудитор заполняет 5-10 документов | 20-30 мин. |
| Удобный отбор крупных операций и заполнение документа | Аудитор сохраняет файл с операциями из 1С в файл Excel и из файла удаляет операции, которые он не будет проверять. В день аудитор проверяет 10-20 однотипных операций, по которым для проверки отбираются крупные операции | 20-30 мин. |
| Документирование заданий членам аудиторской группы | Руководитель группы устно информирует коллегу об операции, на которую необходимо обратить внимание. | 10-20 мин. |
Как обратить внимание члена аудиторской группы на нетипичную операцию?
В программе IT Audit предусмотрена возможность обратить внимание члена аудиторской группы на конкретную проводку, остаток по счету. По операции достаточно внести вопрос или краткое задание (например, запросить документы по операции). При этом не требуется переписывать реквизиты операции (дата, сумма, корреспонденция, аналитика и т.д.).
Программа сетевая и член аудиторской группы, которому адресован вопрос, в списке задач увидит свои задания. Прямо из задачи исполнитель сможет перейти на операцию, по которой был задан вопрос. Только на этой операции можно сэкономить порядка 10-20 минут в день.
