Выгрузка и загрузка данных бухучета в IT Audit
Данные бухучета загружаются в программу с целью:
- проведения выборочного исследования (нестатистическая и статистическая аудиторская выборка)
- автоматического заполнения рабочих документов загруженными данными бухучета
- документирования ошибок по проводкам, сальдо
1. Выгрузка данных бухучета из 1С с использованием внешних обработок
Данные бухгалтерского учета могут быть выгружены из 1С 8.3 с использованем внешних обработок. Выгруженные данные (проводки, сальдо) загружаются в программу IT Audit. Данные могут быть выгружены из 1С за аудируемый период в полном объеме или настроена выгрузка только по определенному счету.
Преимущества выгрузки данных с использованием внешней обработки 1С
- Высокая скорость работы на больших объемах данных (несколько сотен тысяч операций).
- Возможность работы в программе IT Audit с данными бухучета без постоянного подключения к 1С: Предприятие.
2. Импорт ОСВ, проводок (остатков) из файла Excel
Программа IT Audit позволяет загружать данные бухгалтерского учета (проводки, сальдо, ОСВ) из файла Excel.
Загрузка данных из файла Excel рекомендуется в следующих случаях:
- аудитору не позволяют скопировать базу 1С
- администратором 1С запрещено использовать внешние обработчики
- аудитор имеет возможность выгрузить данные бухучета только в отчеты 1С (отчет по проводкам, карточка счета, ОСВ по счету)
- аудируемое лицо использует программу для ведения бухучета, отличную от 1С
Выгрузка проводок из конфигурации 3.0 программы 1С в Excel
Загрузка ОСВ. Проверка формирования отчетности, сравнение данных ОСВ и загруженных проводок (сальдо)
На основании файла Excel или выгрузки 1С с использованием внешней обработки производится загрузка ОСВ.
Данные ОСВ используются для заполнения рабочих документов по процедурам:
- Сверка данных ФБО с данными бухгалтерского учета по разным разделам аудита
- проверки правильности формирования отчетности (процедура "Проверка бухгалтерской отчетности")
- Сравнение данных ОСВ и загруженных проводок (сальдо) (процедура "Сравнение данных ОСВ и загруженных проводок (сальдо)")
Данные из ОСВ могут быть вставлены в собственные рабочие документы несколькими способами:
- разработанные IT Audit формулы для вставки данных ОСВ в табличном редакторе - формулы ОСВЗНАЧ (например, =ОСВЗНАЧ(2025;12;"01.01";"СальдоКонецДебет";"БУ") (вставка РД конкретного значения из ОСВ)
- объекты документов ОСВ (в РД вставляется вся загруженная в программу ОСВ)
3. Конвертер отчетов 1С
Модуль Конвертер отчетов 1С позволяет преобразовать стандартные отчеты 1С (отчет по проводкам, карточка счета, ОСВ по счету, ОСВ) к "плоскому" виду, в том числе разделить аналитику в объединенных ячейках файла Excel. Для загрузки выгруженного из 1С журнала проводок конвертация данных не требуется.
Сконвертированные данные (проводки, остатки, ОСВ) в файле Excel могут быть загружены в программу для подготовки рабочих документов и формирования аудиторской выборки.
Как загрузка данных бухучета в IT Audit экономит время аудитора?
| Возможности программы IT Audit | Традиционный способ работы аудитора без программы | Экономия времени в день |
| Формирование статистической выборки | Аудитор либо вообще не оформляет результаты выборки, либо вручную отбирает элементы выборки по таблице случайных чисел или циклическим способом. В день аудитор может проводить 1-3 выборки | 40-60 мин. |
| Заполнение рабочего документа данными бухучета | Аудитор сохраняет файл с операциями из 1С в файл Excel. Для составления рабочего документа аудитор дополнительно заполняет "шапку документа" данными аудируемого лица и информацией об исполнителе (наименование клиента, договор, дата заполнения, должность иполнителя, ФИО исполнителя, руководитель аудиторской группы и т.д.). В день аудитор заполняет 5-10 документов | 20-30 мин. |
| Удобный отбор крупных операций и заполнение документа | Аудитор сохраняет файл с операциями из 1С в файл Excel и из файла удаляет операции, которые он не будет проверять. В день аудитор проверяет 10-20 однотипных операций, по которым для проверки отбираются крупные операции | 20-30 мин. |
| Документирование заданий членам аудиторской группы | Руководитель группы устно информирует коллегу об операции, на которую необходимо обратить внимание. | 10-20 мин. |
Как обратить внимание члена аудиторской группы на нетипичную операцию?
В программе IT Audit предусмотрена возможность обратить внимание члена аудиторской группы на конкретную проводку, остаток по счету. По операции достаточно внести вопрос или краткое задание (например, запросить документы по операции). При этом не требуется переписывать реквизиты операции (дата, сумма, корреспонденция, аналитика и т.д.).
Программа сетевая и член аудиторской группы, которому адресован вопрос, в списке задач увидит свои задания. Прямо из задачи исполнитель сможет перейти на операцию, по которой был задан вопрос. Только на этой операции можно сэкономить порядка 10-20 минут в день.
